Ризик-орієнтоване забезпечення економічної безпеки підприємств в умовах фінансової невизначеності

UKR: Дисертаційне дослідження присвячене розвитку теоретико-методологічних засад ризик-орієнтованого забезпечення фінансово-економічної безпеки підприємств в умовах фінансової та багатовимірної невизначеності, розробці прогнозно-адаптивної моделі управління ризиками та формуванню методичного інструментарію її практичного впровадження у діяльність виробничих підприємств. Тема дослідження є надзвичайно актуальною та має важливе теоретичне значення для розвитку концепції ризик-орієнтованого управління фінансово-економічною безпекою підприємств, методичне значення, пов’язане з удосконаленням інструментарію оцінювання та прогнозування ризиків, а також практичну цінність, яка полягає у створенні прогнозно-адаптивної моделі управління ризиками (PAFEB), орієнтованої на підвищення стійкості та адаптивної спроможності підприємств. У роботі досліджено еволюцію теоретичних підходів до трактування категорій «економічна безпека підприємства», «ризик», «фінансова невизначеність», «ризик-орієнтоване управління», а також визначено сучасні тенденції розвитку систем управління ризиками відповідно до міжнародних стандартів ISO 31000 та COSO ERM. Обґрунтовано необхідність інтеграції ризик-менеджменту в систему стратегічного управління підприємством та доведено, що ризик-орієнтоване управління має виконувати функцію стратегічного ядра системи фінансово-економічної безпеки. У дисертації вперше розроблено прогнозно-адаптивну модель управління фінансово-економічною безпекою підприємства (PAFEB), яка інтегрує аналітичний, прогнозний, адаптивний і контрольний блоки управління ризиками. Модель забезпечує замкнутий управлінський цикл від ідентифікації та оцінювання ризиків до корекції стратегічних і оперативних управлінських рішень на основі постійного моніторингу ключових індикаторів ризику (KRI). Результати дослідження мають важливе практичне значення для виробничих підприємств різних галузей економіки та можуть бути використані у процесі формування системи фінансово-економічної безпеки, стратегічного та антикризового управління, управління ризиками, фінансового планування й прогнозування. Запропоновані підходи сприяють підвищенню фінансової стійкості підприємств, зниженню ймовірності реалізації критичних ризиків та забезпеченню довгострокової конкурентоспроможності в умовах багатовимірної невизначеності. Основні положення дисертаційного дослідження впроваджено у практичну діяльність виробничих підприємств та у навчальний процес Українського державного університету науки і технологій при викладанні дисциплін економічного та фінансового спрямування.

ENG: The dissertation research is devoted to the development of theoretical and methodological foundations of risk-oriented provision of enterprises’ financial and economic security under conditions of financial and multidimensional uncertainty, the development of a predictive-adaptive risk management model, and the formation of methodological tools for its practical implementation in the activities of manufacturing enterprises. The research topic is highly relevant and has important theoretical significance for the development of the concept of risk-oriented management of enterprises’ financial and economic security, methodological significance related to improving risk assessment and forecasting tools, as well as practical value consisting in the creation of a predictive-adaptive risk management model (PAFEB) aimed at enhancing enterprises’ resilience and adaptive capacity. The dissertation investigates the evolution of theoretical approaches to the interpretation of the categories “enterprise economic security,” “risk,” “financial uncertainty,” and “risk-oriented management,” as well as identifies modern trends in the development of risk management systems in accordance with international standards ISO 31000 and COSO ERM. The necessity of integrating risk management into the enterprise strategic management system is substantiated, and it is proved that risk-oriented management should perform the function of the strategic core of the financial and economic security system. For the first time, the dissertation develops a predictive-adaptive model for managing enterprise financial and economic security (PAFEB), which integrates analytical, forecasting, adaptive, and control risk management blocks. The model provides a closed management cycle from risk identification and assessment to the adjustment of strategic and operational managerial decisions based on continuous monitoring of key risk indicators (KRI). The research results have significant practical importance for manufacturing enterprises of various sectors of the economy and can be used in the process of forming systems of financial and economic security, strategic and anti-crisis management, risk management, financial planning, and forecasting. The proposed approaches contribute to increasing enterprises’ financial stability, reducing the probability of critical risks realization, and ensuring long-term competitiveness under multidimensional uncertainty. The main provisions of the dissertation research have been implemented in the practical activities of manufacturing enterprises and in the educational process of the Ukrainian State University of Science and Technologies in teaching economic and financial disciplines.